Riscos ambientais e sociais nas operações de crédito

A identificação, a avaliação e a mitigação dos riscos ambientais e sociais das operações de crédito são ações fundamentais na gestão global de riscos do setor financeiro da América Latina e, em maior medida, dos bancos multilaterais. A gestão inadequada desses riscos por parte dos tomadores ou beneficiários finais compromete a consecução dos objetivos de desenvolvimento dos projetos e pode gerar riscos financeiros, de reputação e de responsabilidade, entre outros, para as instituições financeiras. 

Por essa razão, o CAF -banco de desenvolvimento da América Latina- desenvolve uma estratégia clara que visa a dois objetivos fundamentais: gerar e melhorar permanentemente os marcos, espaços e processos que garantirão à instituição uma gestão adequada dos riscos ambientais e sociais de suas operações, no âmbito de um sistema de gestão integral de riscos; e fomentar uma cultura corporativa a esse respeito. 

No contexto do processo de crédito, o CAF conta com um sistema de gestão que agrega abordagens metodológicas, procedimentos, instrumentos e outros recursos técnicos e humanos disponíveis, a fim de gerenciar, a partir de uma perspectiva abrangente, os riscos ambientais e sociais das operações financiadas pela instituição. 

No âmbito desse sistema e para a realização do processo de gestão de riscos, classificamos as operações de crédito e investimento em quatro grandes categorias, de acordo com a natureza e a tipologia dos riscos ambientais e sociais que apresentam. Como resultado, para cada tipo de operação desenvolveu-se abordagem metodológica, respectivos procedimentos e ferramentas de apoio específicas, tanto para a avaliação de novas operações como para o monitoramento das que se encontram em fase de administração. 

A primeira fase consiste em uma avaliação preliminar (screening), que permite que a operação seja categorizada de acordo com a magnitude, a natureza e os riscos inerentes, além das características gerais do meio em que é desenvolvida, atribuindo-lhe um nível de risco ambiental, social e climático. Esse nível define o escopo da avaliação detalhada a ser desenvolvida posteriormente. 

As operações de crédito financiadas pelo CAF devem ser executadas em conformidade com o quadro jurídico atual e aplicável de cada país nos âmbitos social e ambiental, incluindo questões relacionadas com a saúde ocupacional e a segurança industrial; além do conjunto de salvaguardas ambientais e sociais estabelecidas pela instituição. Essas salvaguardas são estabelecidas como referência técnica mínima para garantir a gestão ambiental sustentável e socialmente responsável, e materializar os princípios ambientais e sociais da organização.